近年来,天水市审计局深入学习贯彻党的二十大精神,聚焦省、市党代会决策部署,依法全面履行审计监督职责,审计工作中各个环节层层审核把关,逐级拧紧“六制”责任链条,审计质量显著提升。2022年度市审计局组织实施的2个项目和张家川县审计局组织实施的1个项目荣获全省优秀审计项目2项一等奖和1项二等奖。
一是审计项目清单制。严格执行“任务清单制、台账管理制和月调度制、季评比制、年考核制”,对市级重点审计项目计划详细分解到科室,每月制定审计项目任务清单,按照《天水市审计局审计项目定额管理办法》,每个审计项目核定工时,明确完成任务的时限,提高了审计工作的执行力。
二是领导带组进点制。每一项审计项目进点时,由分管领导带队进点并召开审计进点会,会上对审计组审计人员遵守审计纪律、审计事项、审计重点内容、完成审计现场任务时限等提出明确要求。审计现场中期,为了规范审计现场管理,全面掌握项目进度,进一步提高审计工作质量和效率,局领导定期调研督查,掌握审计情况,检查审计质量,帮助审计组厘清审计思路和方法,确保了审计项目质量。
三是审计方案责任制。审计工作方案由局业务会议审定,审计实施方案由分管领导审批。审计实施方案中审计内容与重点,与审计调查了解记录、审计工作方案相互衔接,审计组在实施审计时必须严格执行,确保了审计事项及审计重点内容全覆盖。
四是复核审理责任制。在法规审理中对未全面完成目标任务、审计发现问题未在审计报告中反映、发现问题主要事实不清楚、相关证据不充分、定性和处理应用法律法规不恰当、审计评价不准确、审计程序不符合规定等问题,退回项目实施科室,该重审的重新审计,该补证的补充完整,切实把好审计审理关。
五是分管领导负责制。审计组审计报告征求被审计单位意见前,由局分管领导审核把关并汇报主要领导。意见征求后,业务科室根据被审计单位反馈的意见建议,进一步修改审计报告,形成审计报告代拟搞,经分管领导同意后,提交局审计业务会议审定。
六是业务会议负责制。所有审计项目均由实施科室以报告代拟稿的形式提出具体处理意见,经综合管理科审理,分管领导把关,总经济师审核,提交局审计业务会议充分讨论审定后,出具正式审计报告,审计结果由局领导班子集体负责。
(新闻来源:天水市审计局 转载:马文洁)